101 Av. Laurent Cély
92230 GENNEVILLIERS
Rapports comptables et fiscaux
31/12/2019
Équilibre actif |
Période du 01/01/19 |
le 31/12/19 |
||||||||||||||
O2i |
||||||||||||||||
SUJETS |
BRUT |
Amortissement |
Net (N) |
Net (N-1) |
||||||||||||
31/12/2019 |
31/12/2018 |
|||||||||||||||
CAPITAL SOUS-JACENT SOUSCRIT |
||||||||||||||||
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES |
||||||||||||||||
Frais d’établissement |
||||||||||||||||
Coûts de développement |
0 |
(0) |
2 558 459 |
|||||||||||||
Concession, brevets et droits similaires |
404 572 |
404 572 |
0 |
9 815 |
||||||||||||
Fonds commerciaux |
||||||||||||||||
38 000 |
38 000 |
461,738 |
||||||||||||||
Autres immobilisations incorporelles |
||||||||||||||||
0 |
0 |
2195006 |
||||||||||||||
Avances et paiements sur immobilisations incorporelles |
||||||||||||||||
TOTAL des actifs incorporels: |
||||||||||||||||
442,572 |
404 572 |
38001 |
5 225 019 |
|||||||||||||
IMMOBILISATIONS CORPORELLES |
||||||||||||||||
Pays |
||||||||||||||||
Constructions |
||||||||||||||||
Installations techniques, équipements et outils industriels |
2 062 259 |
2 031 700 |
30 558 |
36 001 |
||||||||||||
Autres immobilisations corporelles |
||||||||||||||||
2,583,518 |
2 378 975 |
204 543 |
303,313 |
|||||||||||||
Immobilisations en cours |
||||||||||||||||
Avances et acomptes |
||||||||||||||||
TOTAL des immobilisations corporelles: |
||||||||||||||||
4 645 777 |
4,410,675 |
235 102 |
339,314 |
|||||||||||||
ACTIFS FINANCIERS |
||||||||||||||||
Investissements évalués selon la méthode de la mise en équivalence |
||||||||||||||||
D’autres sociétés |
15,218,671 |
15,218,671 |
9987151 |
|||||||||||||
Créances sur investissements |
||||||||||||||||
Autres effets à long terme |
||||||||||||||||
168 733 |
168 733 |
178 979 |
||||||||||||||
Prêts |
||||||||||||||||
Autres actifs financiers |
||||||||||||||||
214 977 |
214 977 |
169 156 |
||||||||||||||
TOTAL des actifs financiers: |
||||||||||||||||
15 602 381 |
15 602 381 |
10,335,286 |
||||||||||||||
IMMOBILISATIONS FIXES |
20 690 729 |
4 815 247 |
15 875 483 |
15 899 619 |
||||||||||||
STOCKS ET TRAVAUX ACTUELS |
||||||||||||||||
Matières premières et livraison |
||||||||||||||||
Stocks de travaux en cours |
||||||||||||||||
Travaux en cours production de services |
||||||||||||||||
Stocks de produits intermédiaires et finis |
||||||||||||||||
Stocks de marchandises |
250 684 |
|||||||||||||||
TOTAL des inventaires et travaux en cours: |
250 684 |
|||||||||||||||
RECEVABLES |
6 400 |
6 400 |
52 673 |
|||||||||||||
Avances, acomptes versés sur les commandes |
||||||||||||||||
Créances clients et comptes rattachés |
1 487 609 |
391 603 |
1.096.006 |
1 272 201 |
||||||||||||
Autres créances |
11.354.359 |
11.354.359 |
9 729 890 |
|||||||||||||
Capital émis et souscrit, non libéré |
||||||||||||||||
TOTAL créances: |
12 848 368 |
391 603 |
12 456 765 |
11 054 763 |
||||||||||||
DISPONIBILITÉ ET DIVERS |
||||||||||||||||
Valeurs mobilières de placement |
79 713 |
69,560 |
10 153 |
6 897 |
||||||||||||
La disponibilité |
1 231 712 |
1 231 712 |
864367 |
|||||||||||||
Coûts prépayés |
100,543 |
100,543 |
146,987 |
|||||||||||||
Disponibilité TOTALE et divers: |
1411968 |
69,560 |
1 342 408 |
1 018 250 |
||||||||||||
ACTIFS COURANTS |
14,260,336 |
461 163 |
13 799 173 |
12 323 698 |
||||||||||||
Coûts des prêts à répartir |
||||||||||||||||
Primes de remboursement d’obligations |
383 634 |
383 634 |
177 225 |
|||||||||||||
Différences de conversion actives |
||||||||||||||||
TOTAL GÉNÉRAL |
35334699 |
5 276 409 |
30 058 290 |
28,400,542 |
||||||||||||
Équilibre passif |
Période du 01/01/19 |
le 31/12/19 |
|||||||||
O2i |
|||||||||||
SUJETS |
Net (N) |
Net (N-1) |
|||||||||
31/12/2019 |
31/12/2018 |
||||||||||
SITUATION NETTE |
|||||||||||
Action ou capital individuel |
dont payé |
7 308 678 |
7 308 678 |
6 986 576 |
|||||||
Emission, fusion, premium premium, … |
19468682 |
18 804 968 |
|||||||||
Différences de réévaluation |
dont différence d’équivalence |
||||||||||
Réserve légale |
|||||||||||
56 430 |
56 430 |
||||||||||
Réservations légales ou contractuelles |
|||||||||||
Réserves réglementées |
|||||||||||
Autres réservations |
|||||||||||
Report |
|||||||||||
(10 461 753) |
(9726043) |
||||||||||
Résultat de l’année |
|||||||||||
(1 192 734) |
(735 710) |
||||||||||
Puissance TOTALE: |
|||||||||||
SUBVENTIONS D’INVESTISSEMENT |
15 179 304 |
15,386,221 |
|||||||||
DISPOSITIONS RÉGLEMENTÉES |
|||||||||||
FONDS PROPRES |
15 179 304 |
15,386,221 |
|||||||||
Produits de l’émission d’actions |
|||||||||||
Avances conditionnelles |
|||||||||||
AUTRES FONDS PROPRES |
|||||||||||
Provisions pour risques |
33 000 |
38 000 |
|||||||||
Provisions pour charges |
|||||||||||
PROVISIONS POUR RISQUES ET FRAIS |
33 000 |
38 000 |
|||||||||
DETTES FINANCIÈRES |
5 192 579 |
2 927 794 |
|||||||||
Obligations convertibles |
|||||||||||
Autres obligations |
2 002 053 |
106,018 |
|||||||||
Prêts et dettes des établissements de crédit |
|||||||||||
Divers prêts et dettes financières |
4,604,927 |
5 889 535 |
|||||||||
TOTAL des dettes financières: |
11 799 559 |
8923347 |
|||||||||
AVANCES ET DÉPÔTS REÇUS SUR COMMANDES COURANTES |
41 726 |
40 706 |
|||||||||
DETTES DIVERSES |
|||||||||||
Dettes commerciales et comptes associés |
1 970 595 |
1 965 410 |
|||||||||
Dettes fiscales et de sécurité sociale |
698 300 |
1,557,911 |
|||||||||
Dettes sur immobilisations et comptes associés |
|||||||||||
Autres dettes |
85 477 |
131 822 |
|||||||||
TOTAL diverses dettes: |
2,754,372 |
3 655 142 |
|||||||||
PRODUITS AVANCÉS |
250 329 |
357 125 |
|||||||||
DETTES |
14 845 986 |
12 976 321 |
|||||||||
Différences de traduction passives |
|||||||||||
TOTAL GÉNÉRAL |
30 058 290 |
28,400,542 |
|||||||||
Compte de résultat (partie 1) |
Période du 01/01/19 au 31/12/19 |
O2i |
SUJETS |
La France |
Exporter |
Net (N) |
Net (N-1) |
31/12/2019 |
31/12/2018 |
|||
Vente de marchandises |
8 062 805 |
11 658 |
8 074 463 |
7 274 584 |
Production vendue de biens |
||||
Vente de services |
4,574,274 |
40,538 |
4 614 812 |
5 230 559 |
Ventes nettes |
12 637 079 |
52 196 |
12 689 275 |
]12505143 |
Production sauvegardée |
||||
Production activée |
1 000 000 |
1 049 041 |
||
Subventions de fonctionnement |
||||
Reprise d’amortissements et provisions, transfert de frais |
1 401 201 |
168 048 |
||
Autres produits |
67 695 |
28 087 |
||
PRODUITS OPÉRATIONNELS |
15,158,171 |
13 750 319 |
||
TAXES EXTÉRIEURES
Achat de marchandises [et droits de douane] Variation des stocks de marchandises
Achats de matières premières et autres fournitures Variation de stock [matières premières et approvisionnement] Autres achats et coûts externes
TOTAL des coûts externes:
TAXES, TAXES ET PAIEMENTS SIMILAIRES
COÛTS DU PERSONNEL
Salaires et traitements
Charges de sécurité sociale
TOTAL des frais de personnel:
SUBVENTIONS OPÉRATIONNELLES
Amortissement des immobilisations
Provisions pour immobilisations
Affectations aux provisions sur actifs circulants
Provisions pour risques et charges
6 840 931 |
6 108 030 |
1,466,546 |
34,498 |
2.107.043 |
2,149,229 |
10,414,520 |
8,291,758 |
227 938 |
264,622 |
3,219,403 |
3,362,182 |
1 420 025 |
1,573,504 |
4 639 428 |
4 935 687 |
990955 |
1.000.442 |
186 670 |
128,332 |
TOTAL des allocations opérationnelles: |
1 177 625 |
1 128 774 |
AUTRES CHARGES D’EXPLOITATION |
76 257 |
185 573 |
COÛTS D’EXPLOITATION |
16 535 768 |
14 806 413 |
RÉSULTAT OPÉRATIONNEL |
(1 377 598) |
(1 056 094) |
Compte de résultat (deuxième partie) |
Période du 01/01/19 au 31/12/19 |
O2i |
SUJETS |
Net (N) |
Net (N-1) |
|
31/12/2019 |
31/12/2018 |
||
RÉSULTAT OPÉRATIONNEL |
(1 377 |
598) |
(1 056 094) |
Bénéfice ou perte alloué reporté
Perte ou profit reporté
PRODUITS FINANCIERS Produits de participation financière
Produits d’autres titres et créances sur immobilisations Autres intérêts et produits assimilés
Annulation de provisions et transferts de coûts Différences de taux de change positives
Produit net de la vente de titres négociables
92 980 |
60 058 |
12 165 |
29 743 |
661 |
272 |
FRAIS FINANCIERS
Dotations financières aux amortissements et provisions Intérêts et charges assimilées
Différences de change négatives
Coûts nets sur la vente de titres négociables
105 806 |
90 073 |
130 849 |
89 073 |
365133 |
222 775 |
210 |
24 |
1 781 |
1 477 |
497 973 |
313 349 |
|
RÉSULTAT FINANCIER |
(392 167) |
(223 276) |
RÉSULTAT ACTUEL AVANT IMPÔTS |
(1 769 764) |
(1 279 370) |
PRODUITS EXCEPTIONNELS |
||
Revenus exceptionnels des activités de gestion |
5 330 523 |
2500 |
Revenus exceptionnels de transactions en capital |
||
8,195 |
||
Reprise de provisions et transfert de frais |
||
COÛTS EXCEPTIONNELS |
5 338 718 |
2500 |
Coûts exceptionnels pour les activités de gestion |
35 |
80 |
Coûts exceptionnels dans les transactions en capital |
5 337 818 |
5 106 |
Amortissements et provisions exceptionnels |
3,195 |
33 000 |
5 341 048 |
38 186 |
|
RÉSULTAT EXCEPTIONNEL |
(2330) |
(35 686) |
Participation aux résultats d’exploitation |
||
Les taxes |
(579 360) |
(579346) |
PRODUITS TOTAUX |
20 602 695 |
13842892 |
COÛT TOTAL |
21,795,429 |
14 578 602 |
PROFIT OU PERTE |
(1 192 734) |
(735 710) |
Règles et méthodes comptables
(Décision n ° 83-1020 du 29/11/83 – articles 7, 21, 24 début, 24-1, 24-2 et 24-3)
ANNEXE AU BILAN ET AU COMPTE DE RÉSULTAT
Dans le bilan de distribution de l’exercice clos le 31/12/2019 dont le total est de 30.058.290 euros et dans le compte de résultat de l’exercice, présenté sous forme de liste, générant un résultat de ( 1.192.734) euros.
L’exercice a une durée de 12 mois et couvre la période du 01/01/2019 au 31/12/2019. Les notes ou tableaux ci-dessous font partie intégrante des états financiers.
Ces comptes annuels ont été établis le 16-04-2020.
Faits caractéristiques de l’exercice:
Le 18 mars 2019 et le 23 avril 2019, le Conseil d’administration d’O2i a décidé de convertir des obligations en actions convertibles, pour un montant total de 2 346 892,25 € avec suppression du droit préférentiel de souscription, conformément à la délégation de pouvoir votée par l’Assemblée Générale Mixte du 20 juin 2017.
Les principales caractéristiques des OCA O2i 2019 publiées sont:
- Un prix unitaire nominal de 1,20 €.
- Un prix de conversion de 1,40 €,
- Un intérêt nominal annuel de 6%,
- Une prime de3% de non-conversion,
- Une durée moyenne de 4 ans et 2 mois.
- Augmentations de capital
1 / Le président-directeur général du 3 juin 2019 a noté:
- La conversion du 6 BSA 2017 correspond à la création de 3 nouvelles actions ordinaires de la société. Ces émissions ont conduit à une augmentation de capital de 1,50 €.
- La conversion de 7746 BSA à partir de 2018, ce qui correspond à la création de 1291 nouvelles actions ordinaires de la société. Ces émissions ont conduit à une augmentation de capital de 645,50 €.
- Le capital social a ainsi été porté à 6 987 222,50 € divisé en 13 974 445 actions.
2 / Le président-directeur général du 3 décembre 2019 a noté:
- La conversion de 158 320 BSA2017-2022 correspond à la création de 79 160 nouvelles actions ordinaires de la société. Ces émissions ont conduit à une augmentation de capital de 39 580 €.
- La conversion de 1 774 368 BSA2018-2020 correspondant à la création de 295 728 nouvelles actions ordinaires de la société. Ces problèmes ont donné lieu à à une augmentation de capital de 147 864 €.
- Le capital social a ainsi été porté à 7 174 666,50 € divisé en 14 349 333 actions.
3 / Le président-directeur général du 31 décembre 2019 a noté:
- La conversion de 40 008 BSA2017-2022 correspond à la création de 20 004 nouvelles actions ordinaires de la société. Ces émissions ont conduit à une augmentation de capital de 10 002 €,
P. 9
- La conversion de 1 488 114 BSA2018-2020 correspond à la création de 248 019 nouvelles actions ordinaires de la société. Ces émissions ont conduit à une augmentation de capital de 124 009,50 €.
- Le capital social a ainsi été porté à 7 308 678 € divisé en 14 617 356 actions.
- Projet de renforcement des capitaux entre Prologue, O2i et M2i
Dans un communiqué de presse du 11 septembre 2019, les sociétés Prologue et O2i ont indiqué vouloir finaliser la fusion de capital entamée en 2015 entre Prologue et le groupe O2i en présentant un projet de renforcement des capitaux entre Prologue, O2i et M2i (intégration d’un Prologue OPE sur M2i et puis la fusion O2i dans Prologue).
Cette fusion permettrait à Prologue de détenir directement 100% des activités du groupe O2i, simplifiant ainsi la structure juridique de l’ensemble du groupe, optimisant son organisation, son fonctionnement et ses coûts, et augmentant la lisibilité. avec les investisseurs pour réduire les coûts en maintenant la cotation de seulement deux sociétés (Prologue et M2i) au lieu de trois et en favorisant davantage la liquidité du titre du Logo.
Cfci-dessousMsgstr « Evénements significatifs après la fermeture ».
- Filiale des activités Ingénierie et Adiict
Le Conseil d’Administration du 12 décembre 2019, après approbation de la filiale O2i et du projet d’absorption des fusions par Prologue le 10 septembre 2019, a autorisé:
– La création d’une nouvelle entité dénommée O2i Engineering grâce à l’apport de la société d’Ingénierie pour donner une autonomie de gestion adaptée à son développement. Il a été enregistré le 23 décembre 2019.
- La création d’une nouvelle entité dénommée Adiict en tant que contribution de la société adiict pour donner une autonomie de gestion adaptée à son développement. Il a été enregistré le 21 décembre 2019.
1 / Acquisition d’une participation de 34% dans la société de conseil et de formation dans Cybersecurity DevUp.
Conformément à sa stratégie de croissance, créatrice de valeur pour ses clients, employés et actionnaires, le groupe M2i a annoncé le 10 janvier 2019 qu’il avait acquis une participation de 34% dans la société de conseil et de formation de Cybersecurity DevUp.
Cette opération stratégique permet à M2i de renforcer son offre dans un domaine de formation informatique prometteur.
DevUp est une entreprise spécialisée dans les audits de systèmes d’information, la sécurité des applications, les tests de pénétration et la réponse aux incidents. L’entreprise a développé ses propres formations de haut niveau, faisant des diplômés des consultants très recherchés sur le marché.
L’acquisition d’une participation de 34% dans le capital de DevUp a été réalisée par l’acquisition de titres et financée par capitaux propres. Cela permettra à M2i de se renforcer sur le marché stratégique de la cybersécurité, qui devrait croître fortement au cours des dix prochaines années. En fait, des attaques informatiques de plus en plus sophistiquées et fréquentes menacent désormais toutes les entreprises. Les besoins de formation d’experts de haut niveau dans ce domaine sont donc au cœur des 4 200 clients du groupe.
P. 10
2 / Filiale M2i Tech: Par décision de l’actionnaire unique du 19 juin 2019, il a été décidé de réduire le capital social de 4 240 000 €, afin que le capital étudiant se divise en 1 060 000 € en 5 300 €. 000 actions de 0,20 €.
Événements importants après la fermeture:
- Projet de renforcement des capitaux entre Prologue, O2i et M2i
Prologue a publié un communiqué le 13 janvier 2020, rappelant qu’il avait indiqué le 11 septembre 2019 qu’il souhaitait achever le processus d’intégration du capital et opérationnel du groupe O2i afin qu’il puisse notamment (i) être 100% direct s’approprier les activités du groupe O2i, et ainsi simplifier la structure juridique de l’ensemble du groupe, optimiser l’organisation, le fonctionnement et les coûts associés, (ii) offrir une meilleure lisibilité aux investisseurs, (iii) la réduire les coûts, maintenir la cotation de seulement deux sociétés (Prologue et M2i) au lieu de trois, et (iv) promouvoir davantage la liquidité de l’action Prologue.
Pour rappel, cette opération de capital consisterait principalement à proposer aux actionnaires de la société M2i de déposer leurs actions dans le cadre d’une offre publique d’échange (OPE) initiée par Prologue, et immédiatement après l’achèvement du premier opération dans laquelle la société O2i aurait apporté ses actions M2i, O2i ferait l’objet d’une fusion-acquisition par Prologue.
Après un mandat Investir des titresEn juillet 2019, en tant que banque présentatrice dans le cadre de l’offre publique d’échange, plusieurs étapes supplémentaires ont été nécessaires pour ce projet.
Par exemple, le 14 octobre 2019, le conseil d’administration de M2i a décidé de nommer le bureau Associés en financeen tant qu’expert indépendant chargé d’établir un rapport sur les conditions financières de l’offre publique d’achat de Prologue sur M2i, conformément à l’article 261-1 I. 1 ° et 4 ° du règlement général de l’Autorité des marchés financiers (AMF).
De plus, M. Olivier Perronet, de la société Finexsi, a été nommé commissaire unique des fusions et apports par ordonnance du président du tribunal de commerce de Nanterre du 22 octobre 2019 (il convient de noter qu’une offre au public pour une société cotée sur Euronext Growth est soumise à la procédure d’apport en nature) , pour mettre en œuvre les procédures habituelles d’un auditeur de fusion et d’un auditeur d’apport dans ce type d’opération, notamment (i) dans le cadre de l’offre publique d’échange, la valeur des apports en nature susceptibles d’être effectués au profit de de Prologue et de la parité d’échange proposée, et (ii) dans le cadre de la fusion, d’examiner les conditions de la transaction et la ou les méthodes suivies pour déterminer le rapport d’échange proposé.
Enfin, le processus de consultation du Comité économique et social UES Groupe Prologue et du Comité économique et social O2i s’est achevé le 10 octobre 2019.
Concernant la planification, Prologue a annoncé dans son communiqué de presse du 11 septembre 2019 qu’il souhaitait achever l’ensemble de ces opérations avant fin 2019, sur la base de l’évaluation et de la parité des comptes au 30 juin 2019 de M2i, O2i et Prologue, tel que publié le 27 septembre 2019.
Au 13 janvier 2020, la transaction est toujours en cours de préparation, mais son achèvement sera retardé de plusieurs semaines par rapport au calendrier initialement prévu, notamment en raison des retards inhérents à la nomination du seul commissaire aux fusions et contributions du Tribunal de commerce. van Nanterre et les grèves qui ont gravement perturbé le travail des différentes parties prenantes.
L’opération aurait pu être réalisée au premier trimestre 2020, mais aurait alors lieu pendant la période de publication des ventes annuelles des trois sociétés concernées (attendues le 15 février 2020) et de leurs comptes. (prévu au plus tard le 30 avril 2020).
P. 11
En conséquence, la direction du groupe Prologue estime désormais préférable d’attendre la publication des états financiers 2019 des sociétés M2i, O2i et Prologue avant d’exécuter l’opération. Les différents acteurs financiers pourront ainsi réaliser leurs travaux d’évaluation sur les sociétés M2i, O2i et Prologue, ainsi que l’appréciation des différentes parités d’échange, sur la base des états financiers 2019 de ces trois entités. Ces nouvelles normes de compte plus récentes devraient modifier les taux de change indicatifs annoncés dans le communiqué de presse du 11 septembre 2019.
Il est rappelé que l’offre publique d’achat à soumettre par Prologue sur M2i sera soumise (i) à la décision de conformité de l’AMF et (ii) à l’approbation par les actionnaires de Prologue de l’augmentation de capital nécessaire à l’apport de M2i pour racheter les actions de l’offre publique d’échange. Il est également rappelé que la réalisation du projet de fusion entre Prologue et O2i dépendra (i) du document soumis à l’AMF ad hocqui sera incorporé dans le cadre de cette fusion et (ii) lors de l’approbation de la fusion par les actionnaires des deux sociétés.
Le 31 janvier 2020, le président-directeur général a constaté qu’après l’exercice des BSA 2016-2019 et BSA 2017-2022, le capital social de la société a été augmenté de 171 896 € pour porter ce capital social à un montant total de 7 480 574 €.
Le Président-Directeur Général a constaté le 28 février 2020 qu’à la suite de l’exercice de la BSA 2016-2019, le capital social de la société a été augmenté de 112 845,50 € pour augmenter ce capital de sécurité sociale pour un montant total de 7 593 € .419,50.
- COVID-19– Mise à jour sur l’activité et les mesures prises
Compte tenu des circonstances exceptionnelles provoquées par la crise sanitaire COVID-19 et des recommandations gouvernementales (décret du 15 mars 2020 publié au JORF du 16 mars 2020), M2i Formation, filiale du groupe O2i spécialisée dans la formation, a accès public à l’ensemble de ses 35 centres en France et en Espagne pour la formation personnelle et la formation continue à distance.
Par ailleurs, le groupe a pris toutes les mesures pour protéger la santé de tous ses collaborateurs. Ainsi, sous réserve d’exceptions, tous les salariés du groupe M2i travaillent depuis le 16 mars 2020 et jusqu’à nouvel ordre, en télétravail, en arrêt maladie pour garde d’enfants ou en chômage partiel ou total.
En termes d’activité, dans la mesure où M2i exerce une très large part de ses activités de Face-à-Face ou Blended-Learning dans ses agences, cette période d’incarcération, comme pour toutes les entreprises du secteur, aura un impact significatif sur son et les résultats de cette période.
Les activités d’O2i Engineering et d’Adiict sont également affectées par la crise sanitaire actuelle, mais dans une bien moindre mesure à ce stade. Sauf exception, la main-d’œuvre est tributaire du télétravail, des congés de maladie pour les enfants ou du chômage partiel ou complet. L’impact en termes de chiffre d’affaires et de résultats sur les activités d’O2i Engineering et d’Adiict est difficile à comprendre à ce stade.
La mise en œuvre des mesures annoncées par le gouvernement pour couvrir les congés de maladie pour garde d’enfants, le chômage partiel ou total devrait permettre à l’entreprise de traverser cette crise et de se redresser fortement une fois la pandémie terminée.
Principes comptables:
Les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2019 ont été préparés selon les normes établies par le plan comptable général approuvé par l’arrêté du 4 novembre 2016.
Les conventions comptables générales ont été appliquées, conformément au principe de prudence, conformément:
P. 12
- hypothèses de base:
- continuité des affaires,
- cohérence des méthodes comptables d’une année sur l’autre,
- indépendance des exercices et conformément:
les règles générales pour la préparation et la présentation des comptes annuels. les règles relatives aux actifs, aux amortissements et aux dépréciations dus à:
du règlement ANC 2016-07 du 4 novembre 2016.
La méthode de base utilisée pour évaluer les éléments comptabilisés est la méthode du coût historique.
Immobilisations corporelles et incorporelles:
Les valeurs comptables brutes des immobilisations sont évaluées à leur prix d’achat (prix d’achat après déduction des RRR et des escomptes obtenus et des frais accessoires directement imputables aux immobilisations).
Les coûts supplémentaires qui ne peuvent pas être directement liés aux coûts nécessaires à la mise en place et à la restauration de l’actif conformément à l’usage prévu par la direction sont comptabilisés en charges.
Le coût des prêts spécifiques à l’acquisition (ou à la production) d’immobilisations est comptabilisé en charges.
Amortissement L’amortissement est calculé selon la méthode de l’amortissement linéaire ou décroissant selon la durée de vie prévue:
– Frais de recherche et développement |
05 ans |
– Logiciels informatiques |
03 à 05 ans |
– Brevets |
01 à 10 ans |
– Agencements, utilisation du sol |
06 à 10 ans |
– Constructions |
10 à 20 ans |
– Agencements et agencements de structures |
10 ans |
– Équipements et outils |
01 à 10 ans |
– Moyens de transport |
04 ans |
– Matériel bureautique et informatique |
03 à 10 ans |
– Meubles |
05 à 10 ans |
La dépréciation est calculée lorsque la valeur actuelle d’un actif est inférieure à la valeur nette comptable.
Les immobilisations incorporelles figurent au bilan à leur prix d’achat, y compris les écarts d’acquisition.
Conformément aux dispositions de l’article 214-3 du CGP, la Société a estimé que le goodwill n’a pas de durée de vie limitée. À ce titre, ils ne sont pas amortis. Ils sont soumis à des tests de valeur au moins une fois par an à la fin de l’exercice. Ce test de dépréciation consiste à comparer la valeur recouvrable de tous les écarts d’acquisition à leur valeur nette comptable.
La valeur recouvrable de tout goodwill correspond à la valeur d’utilité de l’unité génératrice de trésorerie (UGT), déterminée sur la base de la méthode des flux de trésorerie actualisés (DCF). ) dans les mêmes conditions que pour le test de dépréciation des actifs financiers.
Immobilisations financières:
P. 13
Les titres de participation figurent au bilan à leur prix d’achat. Le prix d’acquisition des titres prend en compte le prix payé au moment de l’acquisition, ainsi que les éventuels compléments de prix variables définis dans les protocoles d’acquisition. Ces compléments de prix sont enregistrés en dettes sur immobilisations.
Les titres de participation font l’objet d’un test de valeur annuel en fin d’exercice. Ce test de dépréciation consiste à comparer la valeur économique de l’entreprise à la valeur nette comptable des actions. La valeur de la société correspond à la valeur d’utilité déterminée sur la base de la méthode de l’actualisation des flux de trésorerie (DCF), corrigée du montant de la dette nette de la filiale considérée. La valeur d’utilité est appréciée sur la base de:
- les paramètres du processus budgétaire et prévisionnel, s’étalant sur un horizon de quatre ans, sur la base de taux de croissance et d’une rentabilité jugés raisonnables,
- un taux de croissance infini fixé à 1% au 31 décembre 2019, basé sur une analyse approfondie de l’expérience passée et des potentiels de développement futur, – un taux d’actualisation (WACC) appliqué aux flux de trésorerie attendus au 31 décembre 2019 .
Lorsqu’une perte de valeur est constatée, la différence entre la valeur comptable de l’actif et la valeur de l’entreprise ainsi déterminée est comptabilisée en provision pour dépréciation.
Stocks:
Les stocks sont évalués selon la méthode du « prix unitaire moyen pondéré ».
La valeur brute des biens et des biens comprend le prix d’achat et les frais accessoires.
Les produits manufacturés sont évalués aux coûts de production, y compris la consommation et les coûts de production directs et indirects, la dépréciation des biens qui contribuent à la production, y compris les coûts de développement et les logiciels (pas une option).
Lorsque cette valeur brute est supérieure, une provision pour dépréciation des stocks est constituée égale à la différence entre la valeur brute déterminée selon les méthodes indiquées ci-dessus et le taux journalier ou la valeur nette de réalisation diminuée des frais de vente proportionnels. à l’autre terme mentionné.
Créances:
Les créances sont évaluées à leur valeur nominale. Une provision pour dépréciation est constituée lorsque la valeur d’inventaire est inférieure à la valeur comptable.
Affectation des frais d’augmentation de capital à la prime d’émission:
Conformément à l’article 361-1 du CPP et à l’avis n ° 200-D du Conseil de comptabilité d’urgence du Conseil national de la comptabilité, O2i a opté pour la méthode privilégiée, à savoir l’augmentation du coût du capital prélevé sur la prime d’émission.
Pour l’année écoulée, ces coûts s’élèvent à 324 €.
Primes de remboursement d’obligations:
Avant la fin de l’exercice, la prime était incluse dans les comptes pour 383 634,25 €.
]Obligations de retraite:
P. 14
Le nombre insignifiant d’avantages sociaux acquis en tant que prestation de retraite, compte tenu de la probabilité qu’il soit dans l’entreprise à l’âge de la retraite, était insignifiant. objet de disposition. Cependant, il est inclus en annexe.
Le montant des obligations de l’entreprise en matière de prestations de retraite, en fonction des éléments démographiques et des paramètres sélectionnés, s’élevait à 287 337 € au 31/12/2019.
Pour déterminer le montant de ces frais, nous avons utilisé les paramètres techniques suivants:
- table de mortalité: INSEE 2018
- taux d’actualisation: 0,77%
- méthode de calcul: prospective
- initiative de départ: employés
Obligations sociales conditionnelles:
Aucun
Transactions en devises étrangères:
Aucun
Opérations à long terme:
Aucun
Changement de méthodes comptables:
Aucun
Marché de cotation:
]O2I est coté sur CROISSANCE EURONEXTsous le code ISIN: FR00102318600
Instruments financiers en dilution au 31 décembre 19:
équilibre à |
]Sous-prix |
Nombre de nouvelles actions |
|||
La nature |
premier numéro |
31/12/2019 |
description (€) |
La parité |
velles potentielles |
OCA 2016 |
2 528 495 |
1 764 039 |
1,32 |
1.1 OCA pour 1 action |
1 603 672 |
BSA 2016 |
2 528 495 |
1 779 631 |
(1.3-1.4] |
1 BSA pour 1 action |
1 779 631 |
BSA 2017 |
1 957 953 |
615 127 |
1,7 |
2 BSA pour 1 action |
307 564 |
BSA 2018 |
13 973 151 |
10 702 923 |
1,5 |
6 BSA pour 1 action |
1 783 821 |
1.166666 OCA pour 1 |
|||||
OCA 2019 |
1 955 744 |
1 955 744 |
1.4 |
action |
1 676 352 |
TOTAL |
|||||
7 151 039 |
|||||
Page 15
–cf. page 10Filialisation des activités Ingénierie et Adiict
–cf. page 10Filialisation des activités Ingénierie et Adiict
Attribution d’actions gratuites de la société O2i
Aucune action gratuite O2i n’est pas en cours de période d’acquisition au 31 décembre 2019.
Actions propres O2i détenues au 31/12/2019:
Date d’acq ° |
NB d’actions |
Cours Moyen |
Montant |
Cours de clôture |
Point ° aux Prov ° |
au |
|||||
31/12/19 |
158,416 |
1,3530 |
168 733 € |
1,39 € |
Néant |
Cours de clôture retenu: cours au dernier jour du mois de clôture.
Le nombre d’actions propres détenu au 31/12/18 était de 174,609, et le cours de clôture de 0,97 €.
Les actions propres de la société O2I acquises depuis 2008 sont destinées à couvrir les obligations liées à des programmes de stock-options, en application de l’art. L225-208 du code de commerce.
Détail du résultat exceptionnel :
Le résultat exceptionnel de (2.330) € comprend notamment :
5.341.048 € de Charges Exceptionnelles, composées principalement de : 5.330.523 € de VNC des éléments d’actif cédés
5.338.718 € de Produits Exceptionnels, composées principalement de : 5.330.523 € de Pdts de cession des éléments d’actif cédés
Crédit Impôt Recherche :
Le crédit d’impôt recherche (CIR) a été comptabilisé pour un montant de 579.360€, au crédit du compte 6990000.
Divers:
Le montant des honoraires CAC au cours de l’exercice s’élève à un montant de 104.236€ dont 12.930€ au titre des « Services Autres que la Certification des Comptes » (SACC).
La rémunération des organes de direction n’est pas communiquée car cela conduirait indirectement à donner une rémunération individuelle.
Etat des créances et des dettes :
Les créances faisant l’objet d’une cession par voie de subrogation à la société d’affacturage, ne figurent plus au poste Clients dès leur cession.
Le montant des créances cédées au 31 décembre 2019 s’élève à 1.415 K€ ; la quasi-totalité de ces créances étant assurée par le Factor (GE FACTO France), dans le cadre du contrat Groupe signé le 16 mars 2016 par O2i pour l’ensemble des entités qu’elle détient.
Page 16
Le poste « débiteurs divers » comprend 211 K€ de comptes de Fonds de Garantie auprès de la société d’affacturage, et autres créances indisponibles.
Page 17
Immobilisations |
Période du |
01/01/19 au 31/12/19 |
||||
Edition du |
30/04/20 |
|||||
O2i |
Devise d’édition |
EURO |
||||
Valeur brute |
Augmentations |
Acquisitions |
||||
RUBRIQUES |
apports, création |
|||||
début exercice |
par réévaluation |
|||||
virements |
||||||
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Frais d’établissement et de développement
Autres immobilisations incorporelles
TOTAL immobilisations incorporelles :
5 292 969 |
1 000 000 |
4 791 066 |
|
10 084 035 |
1 000 000 |
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Terrains
Constructions sur sol propre Constructions sur sol d’autrui Constructions installations générales Installations techniques et outillage industriel Installations générales, agencements et divers Matériel de transport
Matériel de bureau, informatique et mobilier Emballages récupérables et divers Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes
TOTAL immobilisations corporelles :
IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES Participations évaluées par mises en équivalence Autres participations
Autres titres immobilisés
Prêts et autres immobilisations financières
2 062 259 |
|
1 642 231 |
2 035 |
1 183 |
|
991 248 |
27 752 |
1 162 |
|
4 698 083 |
29 787 |
9 987 151 |
5 231 520 |
187 879 |
85 590 |
169 156 |
101 704 |
TOTAL immobilisations financières : |
10 344 185 |
5 418 814 |
TOTAL GÉNÉRAL |
25 126 302 |
6 448 601 |
RUBRIQUES |
Diminutions |
Diminutions par |
Valeur brute |
Réévaluations |
cessions mises |
||||
par virement |
fin d’exercice |
légales |
||
hors service |
||||
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d’étab. et de développement Autres immobilisations incorporelles
TOTAL immobilisations incorporelles :
IMMOBILISATIONS CORPORELLES Terrains
Constructions sur sol propre Constructions sur sol d’autrui Constructions installations générales Install. techn., matériel et out. industriels
Inst. générales, agencements et divers Matériel de transport
Mat. de bureau, informatique et mobil. Emballages récupérables et divers Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes
6 292 969 |
|
4 348 494 |
442 572 |
10 641 462 |
442 572 |
2 062 259
1 644 266
1 183
82 093936 907
1 162
TOTAL immobilisations corporelles : |
82 093 |
4 645 777 |
IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES |
||
Participations mises en équivalence |
||
Autres participations |
15 218 671 |
|
Autres titres immobilisés |
104 736 |
168 733 |
Prêts et autres immo. financières |
55 882 |
214 977 |
TOTAL immobilisations financières : |
160 618 |
15 602 381 |
TOTAL GÉNÉRAL |
10 884 174 |
20 690 729 |
Page 18
Amortissements |
Période du |
01/01/19 au 31/12/19 |
|||||
O2i |
Edition du |
30/04/20 |
|||||
Devise d’édition |
EURO |
||||||
SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L’EXERCICE |
|||||||
IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES |
Montant |
Augmentations |
Diminutions |
Montant |
|||
début exercice |
dotations |
reprises |
fin exercice |
||||
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES |
|||||||
Frais d’étab. et de développement. |
2 734 509 |
893 653 |
3 628 162 |
0 |
|||
Autres immobilisations incorporelles |
1 231 507 |
10 275 |
837 210 |
404 572 |
|||
TOTAL immobilisations incorporelles : |
3 966 016 |
903 928 |
4 465 372 |
404 572 |
|||
IMMOBILISATIONS CORPORELLES |
|||||||
Terrains |
|||||||
Constructions sur sol propre |
|||||||
Constructions sur sol d’autrui |
|||||||
Constructions installations générales |
|||||||
Installations techn. et outillage industriel |
2 026 258 |
5 443 |
2 031 700 |
||||
Inst. générales, agencements et divers |
1 378 818 |
62 664 |
1 441 482 |
||||
Matériel de transport |
1 183 |
1 183 |
|||||
Mat. de bureau, informatique et mobil. |
952 510 |
18 921 |
35 121 |
936 310 |
|||
Emballages récupérables et divers |
|||||||
TOTAL immobilisations corporelles : |
4 358 768 |
87 027 |
35 121 |
4 410 675 |
|||
TOTAL GÉNÉRAL |
8 324 784 |
990 955 |
4 500 493 |
4 815 247 |
|||
VENTILATIONS DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS DE L’EXERCICE |
|||||||
IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES |
Amortissements |
Amortissements |
Amortissements |
||||
linéaires |
dégressifs |
exceptionnels |
|||||
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES |
|||||||
Frais d’établissement et de développement |
893 653 |
||||||
Autres immobilisations incorporelles |
10 275 |
||||||
TOTAL immobilisations incorporelles : |
903 928 |
||||||
IMMOBILISATIONS CORPORELLES |
|||||||
Terrains |
|||||||
Constructions sur sol propre |
|||||||
Constructions sur sol d’autrui |
|||||||
Constructions installations générales |
|||||||
Installations techniques et outillage industriel |
5 443 |
||||||
Installations générales, agencements et divers |
62 664 |
||||||
Matériel de transport |
|||||||
Matériel de bureau, informatique et mobilier |
18 921 |
||||||
Emballages récupérables et divers |
|||||||
TOTAL immobilisations corporelles : |
87 027 |
||||||
Frais d’acquisition de titres de participations |
|||||||
TOTAL GÉNÉRAL |
990 955 |
||||||
Provisions Inscrites au Bilan |
Période du |
01/01/19 |
au 31/12/19 |
|||||
O2i |
Edition du |
30/04/20 |
||||||
Devise d’édition |
EURO |
|||||||
RUBRIQUES |
Montant |
Augmentations |
Diminutions |
Montant |
||||
début exercice |
dotations |
reprises |
fin exercice |
|||||
Prov. pour reconstitution des gisements |
||||||||
Provisions pour investissement |
||||||||
Provisions pour hausse des prix |
||||||||
Amortissements dérogatoires |
||||||||
Dont majorations exceptionnelles de 30% |
||||||||
Provisions pour prêts d’installation |
||||||||
Autres provisions réglementées |
||||||||
PROVISIONS RÉGLEMENTÉES |
||||||||
Provisions pour litiges |
||||||||
Prov. pour garant. données aux clients |
||||||||
Prov. pour pertes sur marchés à terme |
||||||||
Provisions pour amendes et pénalités |
||||||||
Provisions pour pertes de change |
||||||||
Prov. pour pensions et obligat. simil. |
||||||||
Provisions pour impôts |
||||||||
Prov. pour renouvellement des immo. |
||||||||
Provisions pour gros entretien et |
||||||||
grandes révisions |
||||||||
Provisions pour charges sociales et |
||||||||
fiscales sur congés à payer |
||||||||
Autres prov. pour risques et charges |
38 000 |
3 195 |
8 195 |
33 000 |
||||
PROV. POUR RISQUES ET CHARGES |
38 000 |
3 195 |
8 195 |
33 000 |
||||
Prov. sur immobilisations incorporelles Prov. sur immobilisations corporelles Prov. sur immo. titres mis en équival. Prov. sur immo. titres de participation Prov. sur autres immo. financières Provisions sur stocks et en cours Provisions sur comptes clients Autres provisions pour dépréciation
893 000 |
893 000 |
||
8 899 |
8 899 |
||
1 215 861 |
102 000 |
1 317 861 |
|
335 897 |
78 501 |
22 796 |
391 603 |
72 826 |
3 266 |
69 560 |
PROVISIONS POUR DÉPRÉCIATION |
2 526 483 |
180 501 |
2 245 822 |
461 163 |
TOTAL GÉNÉRAL |
2 564 483 |
183 696 |
2 254 017 |
494 163 |
État des Échéances des Créances et Dettes |
Période du |
01/01/19 au 31/12/19 |
O2i |
Edition du |
30/04/20 |
Devise d’édition |
EURO |
ÉTAT DES CRÉANCES |
Montant |
A 1 an |
A plus |
|
brut |
au plus |
d’1 an |
||
DE L’ACTIF IMMOBILISÉ |
||||
Créances rattachées à des participations |
||||
Prêts |
||||
Autres immobilisations financières |
214 977 |
214 977 |
||
TOTAL de l’actif immobilisé : |
214 977 |
214 977 |
||
DE L’ACTIF CIRCULANT |
||||
Clients douteux ou litigieux |
429 473 |
429 473 |
||
Autres créances clients |
1 058 136 |
1 058 136 |
||
Créance représent. de titres prêtés ou remis en garantie |
||||
Personnel et comptes rattachés |
1 067 |
1 067 |
||
Sécurité sociale et autres organismes sociaux |
9 018 |
9 018 |
||
État – Impôts sur les bénéfices |
2 051 419 |
2 051 419 |
||
État – Taxe sur la valeur ajoutée |
69 527 |
69 527 |
||
État – Autres impôts, taxes et versements assimilés |
6 864 |
6 864 |
||
État – Divers |
||||
Groupe et associés |
8 723 278 |
8 723 278 |
||
Débiteurs divers |
493 185 |
493 185 |
||
TOTAL de l’actif circulant : |
12 841 967 |
12 412 494 |
429 473 |
|
CHARGES CONSTATÉES D’AVANCE |
100 543 |
100 543 |
||
TOTAL GÉNÉRAL |
13 157 488 |
12 513 038 |
644 450 |
|
ÉTAT DES DETTES |
Montant |
A 1 an |
A plus d’1 an |
A plus |
brut |
au plus |
et 5 ans au plus |
de 5 ans |
|
Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Auprès des établissements de crédit :
- à 1 an maximum à l’origine
- à plus d’ 1 an à l’origine
Emprunts et dettes financières divers Fournisseurs et comptes rattachés Personnel et comptes rattachés Sécurité sociale et autres organismes Impôts sur les bénéfices
Taxe sur la valeur ajoutée Obligations cautionnées Autres impôts, taxes et assimilés
Dettes sur immo. et comptes rattachés Groupe et associés
Autres dettes
Dette représentat. de titres empruntés Produits constatés d’avance
5 192 579 |
277 071 |
4 915 508 |
|
2 002 053 |
2 053 |
1 300 000 |
700 000 |
17 567 |
17 567 |
||
1 970 595 |
1 970 595 |
||
245 676 |
245 676 |
||
281 474 |
281 474 |
||
134 393 |
134 393 |
||
36 758 |
36 758 |
||
4 587 360 |
4 587 360 |
||
85 477 |
85 477 |
||
250 329 |
250 329 |
TOTAL GÉNÉRAL |
14 804 260 |
7 871 185 |
6 215 508 |
717 567 |
Page 21
Fonds Commercial |
Période du 01/01/19 au 31/12/19 |
|||||||||
O2i |
||||||||||
Eléments constitutifs |
Montant des éléments |
Montant des |
||||||||
du fonds commercial |
Reçus en apport |
Global |
dépréciations |
|||||||
Achetés |
||||||||||
Total Général |
38 000 |
38 000 |
Page 22
Produits à Recevoir |
Période du |
01/01/19 au 31/12/19 |
O2i |
Edition du |
30/04/20 |
Devise d’édition |
EURO |
MONTANT DES PRODUITS À RECEVOIR
INCLUS DANS LES POSTES SUIVANTS DU BILAN
Immobilisations financières
Créances rattachées à des participations Autres immobilisations financières
Créances
Créances clients et comptes rattachés Personnel
Organismes sociaux État
Divers, produits à recevoir Autres créances
Valeurs Mobilières de Placement
Disponibilités
Charges à Payer |
Période du |
01/01/19 au 31/12/19 |
O2i |
Edition du |
30/04/20 |
Devise d’édition |
EURO |
MONTANT DES CHARGES À PAYER INCLUS DANS LES POSTES SUIVANTS DU BILAN |
Montant |
Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit Emprunts et dettes financières divers
Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Disponibilités, charges à payer
Autres dettes
Charges et Produits Constatés d’Avance |
Période du |
01/01/19 au 31/12/19 |
O2i |
Edition du |
30/04/20 |
Devise d’édition |
EURO |
RUBRIQUES |
Charges |
Les produits |
Charges ou produits d’exploitation |
100 543 |
250 329 |
Charges ou produits financiers |
||
Charges ou produits exceptionnels |
||
TOTAL |
100 543 |
250 329 |
Composition du Capital Social |
Période du |
01/01/19 au 31/12/19 |
O2i |
Edition du |
30/04/20 |
Devise d’édition |
EURO |
CATEGORIES DE TITRES |
Nombre |
Valeur |
|
nominale |
|||
1 |
– Actions ou parts sociales composant le capital soc. au début de l’exercice |
13973151 |
0,5 |
2 |
– Actions ou parts sociales émises pendant l’exercice |
644205 |
0,5 |
3 |
– Actions ou parts sociales remboursées pendant l’exercice |
||
4 |
– Actions ou parts sociales composant le capital social en fin d’exercice |
14617356 |
0,5 |
Ventilation de l’Impôt sur les Bénéfices |
Période du |
01/01/19 au 31/12/19 |
O2i |
Edition du |
30/04/20 |
Devise d’édition |
EURO |
RÉPARTITION |
Résultats |
Impôts |
avant impôts |
||
Résultat courant |
(1 769 764) |
|
Résultat exceptionnel (hors participation) |
(2 330) |
|
Résultat comptable (hors participation) |
(1 772 094) |
Effectif Moyen |
Période du |
01/01/19 au 31/12/19 |
O2i |
Edition du |
30/04/20 |
Devise d’édition |
EURO |
Personnel |
Personnel |
|
EFFECTIFS |
mis à disposition |
|
salarié |
||
de l’entreprise |
||
Cadres |
39 |
|
Agents de maîtrise et techniciens |
||
Employés |
25 |
|
Ouvriers |
||
TOTAL |
64 |
|
Variation Détaillée des Stocks et des En-Cours |
Période du |
01/01/19 au 31/12/19 |
O2i |
Edition du |
30/04/20 |
Devise d’édition |
EURO |
A la fin |
Au début |
Variation des stocks |
|||
RUBRIQUES |
|||||
de l’exercice |
de l’exercice |
Augmentation |
Diminution |
||
Marchandises |
|||||
Stocks revendus en l’état |
|||||
Marchandises |
1 466 546 |
1 466 546 |
|||
Approvisionnement |
|||||
Stocks approvisionnement |
|||||
Matières premières |
|||||
Autres approvisionnements |
|||||
TOTAL I |
1 466 546 |
1 466 546 |
|||
Production |
|||||
Produits intermédiaires |
|||||
Produits finis |
|||||
Produits résiduels |
|||||
TOTAL II |
|||||
Production en cours |
|||||
Les produits |
|||||
Travaux |
|||||
Études |
|||||
Prestations de services |
|||||
TOTAL III |
|||||
PRODUCTION STOCKEE (ou déstockage de production) |
II + III |
||||
Engagements Financiers |
au 31/12/19 |
||
O2i |
|||
ENGAGEMENTS DONNES |
Montant |
||
Engagements en matière de pensions, retraites, et assimilés |
287 338 |
||
AUTRES |
|||
Engagement des Locations Longues Durée au 31/12/2019, loyers restants dus |
207 335 |
||
Engagement des Locations Immobilières au 31/12/2019, loyers restants dus |
589 833 |
||
Caution pour Bonne Exéc. Pub. Etr. ENEFP au profit de la SG |
111 476 |
||
Caution pour Soumission Pub. Etr. Commandement Gendarmerie au profit de la SG |
22 000 |
||
Nantissement d’un Compte à Terme, garantie donné en faveur de ENEFP, à hauteur de |
91 178 |
||
Caution personnelle et solidaire de M2i au profit de SCPI France Investipierre dans le |
|||
cadre du bail |
|||
commercial prenant effet le 1er juin 2013 entre M2i (preneur) auprès de SCPI France |
|||
Investipierre |
|||
(Bailleur) pour des locaux sis 9 rue Graham Bell – 57070 Metz |
|||
Total Général * |
1 309 160 |
||
ENGAGEMENTS RECUS |
Montant |
NEANT
Page 30
Eléments Relevant de Plusieurs Postes du Bilan |
Période du |
01/01/19 au 31/12/19 |
O2i |
Edition du |
30/04/20 |
Devise d’édition |
EURO |
Montant concernant |
Montant |
||
les entreprises |
des dettes |
||
POSTES DU BILAN |
Avec lesquelles |
ou créances |
|
représentées |
|||
la société |
|||
Liées |
par effets de |
||
à un lien de |
|||
commerce |
|||
participation |
|||
Capital souscrit non appelé |
|||
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles |
|||
Avances et acomptes sur immobilisations corporelles |
|||
Participations |
15 218 671 |
||
Créances rattachées à des participations |
|||
Prêts |
|||
Autres titres immobilisés |
|||
Autres immobilisations financières |
|||
Avances et acomptes versés sur commandes |
|||
Créances clients et comptes rattachés |
|||
Autres créances |
8 723 278 |
||
Capital souscrit appelé, non versé |
|||
Valeurs mobilières de placement |
|||
Disponibilités |
|||
Emprunts obligataires convertibles |
|||
Autres emprunts obligataires |
|||
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit |
|||
Emprunts et dettes financières divers |
|||
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours |
|||
Dettes fournisseurs et comptes rattachés |
376 558 |
||
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés |
|||
Autres dettes |
4 587 358 |
Page 31
Ventilation du Chiffre d’Affaires Net |
Période du |
01/01/19 au 31/12/19 |
O2i |
Edition du |
30/04/20 |
Devise d’édition |
EURO |
RÉPARTITION PAR SECTEUR D’ACTIVITÉ |
Montant |
Ventes de marchandises « CONSOMMABLES » |
599 070 |
Ventes de marchandises « EQUIPEMENTS » |
7 188 621 |
Prestations de services « FORMATIONS » |
32 115 |
Prestations de servives autres |
3 514 953 |
Autres Produits Annexes |
1 354 516 |
RÉPARTITION PAR MARCHÉ GÉOGRAPHIQUE |
Montant |
Ventes FRANCE |
12 637 079 |
Ventes INTRACOMMUNAUTAIRES |
52 196 |
Identité des Sociétés Mères Consolidant les Comptes de la Société
O2i |
Période du |
01/01/19 |
au 31/12/19 |
Edition du |
30/04/20 |
||
Devise d’édition |
EURO |
DÉNOMINATION SOCIALE |
Forme |
Au capital de |
Ayant son siège social à |
PROLOGUE |
SA |
13 975 689 101 Av. Laurent Cély |
|
92230 Gennevilliers |
Liste des Filiales et Participations |
Période du |
01/01/19 au 31/12/19 |
||||
O2i |
Edition du |
30/04/20 |
||||
Devise d’édition |
EURO |
|||||
Capitaux |
Quote-part du |
Résultat |
||||
FILIALES ET PARTICIPATIONS |
capital détenue |
du dernier |
||||
propres |
||||||
en pourcentage |
exercice clos |
|||||
A. RENSEIGNEMENTS DÉTAILLÉS CONCERNANT |
||||||
LES FILIALES ET PARTICIPATIONS |
||||||
1. filiales (Plus de 50% du capital détenu) |
||||||
M2i Formation |
12 002 967 |
58,96 |
(398 027) |
|||
Adiict |
2 621 860 |
100 |
||||
O2i Ingenierie |
2 609 660 |
100 |
2. participations (10 à 50% du capital détenu)
B. RENSEIGNEMENTS GLOBAUX CONCERNANT
LES AUTRES FILIALES ET PARTICIPATIONS
1. filiales non reprises en A: – françaises
– étrangères
2. participations non reprises en A: – françaises
– étrangères
Accroissements et Allègements Dettes Futures d’Impôts
O2i |
Période du |
01/01/19 au 31/12/19 |
||
Edition du |
30/04/20 |
|||
Devise d’édition |
EURO |
|||
Taux prévisionnel d’imposition : |
||||
NATURE DES DIFFÉRENCES TEMPORAIRES |
Montant |
|||
Accroissements |
Provisions règlementées :
- amortissements dérogatoires
- provisions pour hausse des prix
- provisions pour fluctuation des cours Autres :
Eff. Construct° N |
14 389 |
TOTAL DES ACCROISSEMENTS |
14 389 |
Allègements
Provisions non déductibles l’année de leur comptabilisation :
- pour congés payés
- participation des salariés Autres :
Eff. Construct° N-1 |
15 291 |
Déficits reportables Moins-values à long terme
© Sage
TOTAL DES ALLÈGEMENTS |
15 291 |
Page 35
Résultats et autres éléments significatifs des 5 derniers exercices
O2i |
Période du |
01/01/19 |
au 31/12/19 |
Edition du |
30/04/20 |
||
Devise d’édition |
EURO |
EXERCICES
31/12/2019 31/12/2018 31/12/2017 31/12/2016 31/12/2015
NATURES DES INDICATIONS
Capital social en fin d’exercice
Capital social
Nombre des actions : -ordinaires existantes
-à dividende prioritaire existantes (sans droit de vote)
Nombre maximal d’actions futures à créer : -par conversion d’obligations
-par exercice de droits de souscription
Opérations et résultats de l’exercice
Chiffres d’affaires hors taxes
Résultat avant impôts, participation des salariés et dotations aux amortissements et provisions
Impôts sur les bénéfices
Participation des salariés due au titre de l’exercice
Résultat après impôts, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions
Résultat distribué
Résultat par action
Résultat après impôts, participation des salariés, mais avant dotations aux amortissements et provisions
Résultat après impôts, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions
Dividende attribué à chaque action
7 308 678 |
6 986 576 |
6 045 560 |
4 729 812 |
3 517 857 |
14617356 13973151 12091119 9459624 7035714
12 689 275 |
12 505 143 |
14 266 094 |
16 203 404 |
16 328 643 |
(1 827 611) |
(173 625) |
(3 226 274) |
(1 311 957) |
(1 160 215) |
(579 360) |
(579 346) |
(671 669) |
(662 717) |
(639 875) |
(1 192 734) |
(735 710) |
(2 720 526) |
(1 277 558) |
(2 509 268) |
0,01 |
0,03 |
-0,14 |
-0,04 |
-0,07 |
-0,08 |
-0,05 |
-0,23 |
-0,14 |
-0,36 |
Effectif
Effectif moyen des salariés employés durant l’exercice
Montant de la masse salariale de l’exercice
Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux (Sécurité sociale, oeuvres sociales…)
64 |
64 |
68 |
79 |
82 |
3 219 403 |
3 362 182 |
4 006 791 |
3 935 116 |
3 810 105 |
1 420 025 |
1 573 504 |
1 644 821 |
1 877 289 |
1 834 697 |
Index
Bilan actif…………………………………………………………………………………………………………………….. |
3 |
Bilan passif…………………………………………………………………………………………………………………… |
4 |
compte de résultat premiere partie………………………………………………………………………………….. |
6 |
Compte de résultat seconde partie………………………………………………………………………………….. |
7 |
Règles et méthodes O2i 2019…………………………………………………………………………………………. |
9 |
immobilisation………………………………………………………………………………………………………………. |
18 |
Amortissements……………………………………………………………………………………………………………. |
19 |
Provisions inscrites au bilan……………………………………………………………………………………………. |
20 |
etat des échéances des créances et des dettes………………………………………………………………… |
21 |
Fonds Commercial O2i 2019………………………………………………………………………………………….. |
22 |
produits à recevoir…………………………………………………………………………………………………………. |
23 |
charges à payer…………………………………………………………………………………………………………….. |
24 |
charges et produits constatés d’avance……………………………………………………………………………. |
25 |
composition du capital social………………………………………………………………………………………….. |
26 |
ventilation de l’impot sur les benefices……………………………………………………………………………… |
27 |
effectif moyen……………………………………………………………………………………………………………….. |
28 |
variation détaillée des stocks et des en-cours…………………………………………………………………… |
29 |
Engagements Financiers Donnés O2i 2019……………………………………………………………………… |
30 |
elements relevant de plusieurs postes du bilan…………………………………………………………………. |
31 |
Ventilation du chiffre d’affaires net…………………………………………………………………………………… |
32 |
identité des sociétés meres consolidant les comptes de la societe………………………………………. |
33 |
liste des filiales et participations………………………………………………………………………………………. |
34 |
accroissement et allegements dettes future d’impots…………………………………………………………. |
35 |
resultat et autres elements significatifs des 5 derniers exercices…………………………………………. |
36 |
La Sté O2i SA a publié ce contenu, le 04 mai 2020, et est seule responsable des informations qui y sont renfermées.
Les contenus ont été diffusés par Public non remaniés et non révisés, le05 mai 2020 07:49:03 UTC.